| Scopo
principale del testo è di creare un prontuario per l'individuazione,
da parte dei professionisti italiani, di quelle operazioni
sospette che fanno capo a reati di natura fiscale
su operazioni lecite, talvolta effettuate anche con l'ausilio(e/o
la complicità) di strutture e professionisti esteri.
Con questo libro
si è voluto quindi realizzare una guida pratica all'individuazione
di queste operazioni, alla loro valutazione ed all'analisi
dell'impatto di un'eventuale segnalazione alle Autorità
competenti, non solo per il cliente, ma anche per il professionista.
E' stata fatta
una precisa scelta di campo perchè la questione della
frode fiscale è uno degli aspetti piu' delicati dell'antiriciclaggio
ancorchè non ancora sufficientemente conosciuto ed analizzato.
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